根據近期財政資金核查、稅務檢查、校長經濟責任制審計等專項審計工作對我校提出“加強內控，迅速整改”的要求，結合目前我校支票使用不規范，日常結算中有假發票、套用發票的現象，經研究報校領導批準，決定加強學校支票使用管理和日常核算中發票的審核工作。具體措施及規定如下：
一、根據財政部現金管理和POS機使用管理規定，支出金額在1000元（含）以上的必須使用轉賬支票或辦理電匯，支出金額在1000元以下的可以使用現金或POS機刷卡報銷；
二、領用支票時抬頭必須填寫收款單位，且必須與合同中的收款單位一致；
三、只開具定額支票，不再開具限額支票；
四、日常結算中發票的開具單位必須與支票的收款單位一致；
五、發票開具單位（印章）必須與發票購買單位一致；（可登陸稅務局網站查詢，如不一致即是套用發票）；
六、鑒于近期審計過程中發現，非實際行程機票頻繁出現，現決定自本通知發布之日起出差的人員，報銷機票時必須附有登機牌，登機牌丟失者，機票一律不予報銷。
本規定從2011年5月1日起執行。
財務處
2011.4.13
