2019年是政府會計制度實施的第一年，會計核算及決算工作發生了很大變化。根據《政府會計制度》要求，學校應基于雙重會計核算基礎編制決算報告和財務報告“雙重報告”。同時根據政府會計制度信息化建設的需要，財務處擬在年終結賬的同時，全面維護現有財務系統軟件。為確保2019年度各項年終財務結算及決算工作順利完成，現將相關事項通知如下：
一、年終封賬及次年開賬時間
1、封賬時間
自2019年12月21日起，前臺報銷窗口不再接收新的自助報銷單。12月20日前已提交的紙質業務單，財務處將于12月26日前處理完畢。請各單位做好年末財務報銷工作安排。
2、封賬期間業務辦理
2019年12月21日至2019年12月31日期間，仍可辦理教育部專項報銷業務；2020年1月1日-1月5日，財務處按照《政府會計制度》要求，對核算軟件進行維護、調試以及完成年終結賬工作。期間因核算系統、支付系統無法正常使用，除住院支票、需緊急支付的款項外，暫停一切對外業務。
3、開賬時間
2020年1月6日-8日開賬并正常辦理各項業務，1月9日起不再接收新的自助報銷單。請各單位提前做好資金使用安排。
二、清理往來款項、各類票據
1、往來款清理
12月26日前財務處將對各類借款（支票、現金、電匯）進行清理，請各位老師、經辦人將2019年及以前年度已發生的借款進行清理，于12月26日前報銷完畢。
2、票據管理工作
增值稅發票開具的截止日期為12月24日，之后進行年終對賬、申報繳稅工作。
三、內部管理工作
封賬期間，財務處需根據《政府會計制度》要求，完成多項內部管理工作：
1、政府會計制度轉換后續工作
主要包括固定資產折舊、預提費用攤銷和科研收入確認等工作。
2、財務系統維護工作
主要實現與國資處資產業務對接模塊的上線。
3、政府會計制度實施第一年年終結賬工作
主要包括對2019年收支進行梳理、完成賬務結轉，完成年終決算。
請各單位、全體教職員工及學生提前安排好有關工作，協助財務處做好政府會計制度轉換，年終結賬、決算報表等各項工作。感謝各位對財務處工作的理解和支持，給您帶來不便敬請諒解！
財務處
2019年11月29日
